财务处部门简介及机构设置图表
一 财务处部门简介
????财务处是学院财务管理工作的职能部门，是学院唯一的一级财务会计机构，在院长的直接领导下，负责全院的会计核算、财务管理等工作。
二 财务处机构设置
三 财务处工作守则
（一）、敬业爱岗，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应本岗位的要求。
（二）、熟悉财经法律、法规和会计制度，按照各项制度和会计基础工作规范的要求办理各项业务。
（三）、依法办事。按照会计法律、法规、规章、规定的程序和要求进行核算，保证会计信息的真实、合法、完整、准确、及时。
（四）、会计人员在办理各项业务时要实事求是、客观公正，遵守会计人员职业道德，不得以工作之便收受他人钱、物。
（五）、搞好服务。每一位工作人员都要热情地接待前来报销的同志，要耐心地解释每一个问题。
（六）、保守秘密。未经批准不得对外提供会计信息。
（七）、保管好会计档案、电算化档案和各类会计资料，及时做好备份工作。
（八）、保证财务网络的安全，不得擅自拷入与财务工作无关的程序。不得让非计算机维护人员维护计算机。
（九）、为确保安全，财务报销地，严禁非财务人员进入，出入及时锁门。
（十）、上班时间不得擅自离岗。未经批准外出或擅离岗位，按旷工处理。
（十一）、上班时间不做与工作无关的事，不在上班时间聊天、上网。
（十二）、严格遵守上下班时间，不迟到、不早退。请病、事假按照学院规定办理。
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四 财务处会计岗位职责及考核细则
??（一）财务处处长岗位职责
1.财务处处长岗位职责
（1）全面负责财务处工作；
（2）负责编制全校年度经费预算、筹措资金、和校内经费分配方案，及时申报年度经费及专项经费，协调拨款进度，监督专款执行情况；
（3）负责统一核算、统一管理国拨教育事业费、科研经费、其他经费；
（4）负责对二级财务的管理监督与指导，按时办理与二级单位财务结算：
（5）负责了解和监督校内各类收费情况，制定收费管理办法，负责收费的立项审批与管理等工作；
（6）完成领导交办的其他工作。
2.财务处岗位职责
（1）贯彻执行国家有关财经法律、法规和规章制度，统一组织全校会计核算和财务管理工作。
（2）依法多渠道筹集事业资金，按有关政策组织各项非财政性收入，为教学、科研提供合理的资金保证。
（3）合理编制学校年度经费预算，并对预算执行过程进行控制和管理。按时、按期组织决算工作。
（4）合理配置学校财力，增收节支，提高资金的使用效益。
（5）协同有关部门加强资产管理，防止国有资产流失。
（6）统一核算、统一管理国拨教育事业费、科研经费、专项经费和其他经费的拨入和支出情况，如实反映学校财务状况、及时掌握资金
（7）动态、定期编制财务分析报告，为校领导决策提供依据。
（8）了解和监督校内各类收费情况，组织制定收费管理办法并负责收费立项审批与管理工作。
（9）加强对二级财务的管理监督与指导，及时办理与二级单位的财务结算。
（10）负责指导和管理资金结算中心的工作。
（11）负责会计档案的整理、归档工作。
（12）负责配合上级及各综合管理部门的业务检查工作。
（13）完成上级和学校交办的其他工作。
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（二）财务核算副处长岗位职责
1.协助处长进行各项财务管理工作。
2.正确贯彻执行国家的各项财经制度、法律及法规，正确贯彻执行学院的各项财务规定。
3.按照财务制度和会计制度正确进行事业会计核算。
4.负责各项预算执行情况的对比、分析并对经费执行效果进行考核。
5.对各项财务核算指标进行解释。
6.协助处长做好各项财务基础性工作。
7.协助处长做好部门预算、国库集中支付、财务决算工作；完善基建财务管理、公费医疗管理、食堂财务管理等工作。
8.协助处长编制全校年度经费预算、筹措资金、校内经费分配方案，及时申报年度经费预算，监督专款执行情况。
9.协助处长对经费进行统一核算、统一管理教育事业费、科研经费、其他经费。
10.协助处长监督校内各类收费情况，制定收费管理办法，负责收费的立项审批与管理等工作。
11.协助处长制定和完善各项财务规章、制度。
12.协助处长做好教委、财政、审计、税务的各项检查工作。
13.协同有关部门加强资产管理，防止国有资产流失。
14.编制财务分析报告，为领导决策提供依据。
15.负责指导和管理资金结算中心的工作。
16.财务信息化建设工作、财务文化建设工作。
17.会计人员继续教育与培训工作。
18.负责协调其他财务核算岗位的管理工作。
19.协助处长完成其他临时性工作。
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（三）财政专项副处长岗位职责
1.在处长的领导下完成财政专项管理工作。
2.贯彻执行国家和上级部门有关财政专项管理的法律、法规及政策，制定学校财政专项管理的实施细则及有关制度规定。
3.负责财政专项的院内评审。
4.负责学校财政专项滚动数据库的建立、维护和更新。
5.负责有关单位和职能部门开展项目申报工作，审核项目文本并负责向上级部门申报。
6.负责指导和监督各类财政专项的实施，规范项目支出，在项目归口管理的基础上审定政府采购合同，协助项目单位组织项目验收，组织项目绩效考评。
7.负责组织进口设备专家论证并负责向上级申报。
8.负责指导和监督院内自行采购，协助单位组织采购的实施。
9.负责财政专项的档案管理工作。
10.完成处长安排的其他财务工作。
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（四）转账出纳岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.负责转账支票的收发业务。保证转账支票及各种有价证券的安全与完整。
3.协助审核人员核对原始凭证，经审核盖章后签发支票。在已办理收款、付款和转账的原始单据上加盖转讫章。
4.负责办理银行的结算业务。将收取的转账支票及时送存银行。
5.负责购买、保管、签发转账支票。按照支票的顺序号使用支票，不得签发空头支票、远期支票，转账支票存根与支票上的日期、用途、金额必须相符，及时登记已签发的支票。按照银行支票管理规定，将作废支票上交银行。
6.对使用的银钱收据、收费票据、三联收据进行保管。用完及时交还票据保管人员。
7.负责计算机银行业务的签章，打印当月银行日记账，做到日清月结，账账相符。及时核对银行对账单，编制银行存款余额调节表。装订和保管当年的银行对账单、银行存款余额调节表和支票领用登记簿。
8.负责催报已签发但尚未报账的支票及各种回单。
9.根据北京市财政局下达的出国批件，办理请汇、结汇业务。
10.完成财务处临时交办的各项工作，服从分配。
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（五）现金出纳岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.负责现金的收付业务。负责现金、现金支票及各种有价证券的安全与完整。
3.协助审核人员核对现金报销金额，经审核签章后付款。在已收付款的原始单据上加盖现金收讫或付讫章。
4.严格执行现金管理的各项规定，收取的现金，及时送存银行，不得坐支。
5.负责购买、保管、签发现金支票。按照支票的顺序号使用现金支票。现金支票存根与支票上的日期、用途、金额必须相符。购买和使用的支票应及时在现金支票登记簿上登记。按照银行规定，将作废现金支票送交银行。
6.负责计算机现金业务的签章，打印当日现金日记账，做到日清日结，账款相符。装订和保管当年的现金日记账和支票领用登记簿。
7.协助催报周转金及各项借款。
8.完成财务处临时交办的各项工作，服从分配。
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（六）预算管理岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.协助编制学院年度预算，按时上报市教委。
3.负责各渠道专项资金、政府采购的立项、审核，按时上报。
4.协助编制全院各部门预算，及时下达预算并对预算进行调整。
5.根据学院年度出国计划，负责编制外汇使用预算，按时上报。
6.编制住房补贴、住房维修基金、住房公积金的年度预算。
7.负责核对工资项目中各部门的课时费、加班费及各类补助发放金额。
8.负责学院住房补贴款的审核和发放。
9.负责收费许可证的保管和年检以及收费项目的申报审批工作。
10.完成中心临时交办的各项工作，服从分配。
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（七）专项经费管理岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.负责政府采购的政策宣传和贯彻执行。
3.负责专项立项，督促专项执行进度。
4.负责项目采购、协议采购等工作。
5.负责国库集中支付的各项工作。
6.按时填报横向、纵向专项执行对比表。
7.参与政府采购过程、专项结题和绩效考评等工作。
8.招标代理机构的选择，根据预算批复项目立项。
9.财政专网进行项目合同备案的录入、送达市财政局。
10.打印国库集中支付系统的支付令、直接支付申请书。
11.负责学校财政专项滚动数据库的建立、维护和更新。
12.指导有关单位和职能部门开展项目申报工作，审核项目文本并负责向上级部门申报。
13.指导和监督各类财政专项的实施，在项目归口管理的基础上审定政府采购合同、协助项目单位组织项目验收、项目绩效考评。
14.组织进口设备专家论证并负责向上级申报。
15.协助专项的审计及临时交办的各项工作，服从分配。
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（八）审核与制单岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按照财务制度和学院的各项规定审核原始凭证的正确性、真实性和合法性，即：原始凭证是否真实、各项要素是否齐全、填制是否符合要求，计算是否有误。审核原始凭证的汇总金额和张数。
3.按照事业单位会计制度要求，正确使用会计科目，正确归集收入、支出。正确计提各项费用。
4.负责银行预留印鉴及其他印鉴的保管。
5.按照票据管理规定及税务发票管理规定，指导使用各类票据、发票，审核票据使用的正确性、合法性。
6.负责往来账的清理，固定资产的核对。协助出纳人员催报已签发但尚未报账的支票及各种回单。
7.对使用的银钱收据、收费票据、三联收据和机打发票进行保管，用完及时交还票据保管人员。
8.按照收费许可证批准的收费金额，收取学费、住宿费及代收性费用。
9.按照税法规定，正确计算及时上报各类税费。
10.负责定时备份及保管当年电算化会计档案，年末将备份盘交保管人员保管。
11.按照会计基础工作规范的要求，打印、装订、保管当年各类凭证、账、表等。
12.完成临时交办的各项工作，服从分配。
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（九）审核与记账岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.负责审核原始凭证的真实性、正确性和合法性。即：原始凭证是否真实、各项要素是否齐全、填制是否符合要求，计算是否有误。负责审核原始凭证的汇总金额、张数是否准确。即时、准确地编制会计记账凭证，打印会计记账凭证。
3.正确设置、使用会计科目。正确归集各项收入、支出费用、成本、债权、债务。正确计提应付福利费和工会经费等费用。
4.按照学院的预算管理、专项经费管理的要求，审核列支业务是否符合规定，对有经济合同的业务项目，同时要对经济合同以及经济业务的预算、决算进行审核，发现问题，及时反映。
5.按照学院管理要求，对发生的债权、债务业务进行审核，并签章确认收付。
6.按照学院规定的审批权限审核核签发转账支票，加盖并保管银行预留印鉴及其他印章。
7.按照事业单位票据管理规定及税务发票管理规定，指导使用各类票据、发票，审核其使用的正确性、合法性。
8.负责基建和其他账户的会计核算。
9.按照报表的要求及规定的时间，及时编制并上报财务会计报表（财政报表、资产负债表、收支情况表等）。编制各部门的预算使用情况对比表，编制有关部门的专项经费执行情况表。
10.负责会计电算化程序的使用，保管会计电算化软件光盘。负责按月拷制会计档案，整理、保管当年电算化会计档案的软盘、光盘、备份盘。及时将备份盘交稽核人员保管。
11.将审核无误的会计记账凭证分册整理，打印记账凭证分册科目汇总表，按编号顺序分册装订会计凭证，并加盖骑缝人名章。负责打印、装订、保管当年明细账、总账、辅助账，并加盖骑缝人名章。
12.负责装订、保管当年各类存档会计报表。
13.负责保管发生经济业务的各类批示原件。
14.按照国家外汇管理规定，对出国用汇进行审核，并填制外汇使用审批表。
15.负责催报各部门借用的周转金及各项借款，并对往来款项进行及时检查、督促清理。
16.协助出纳人员催报已签发但尚未报账的支票及各种回单。
17.按照税法规定，及时正确的计算各类税费。
18.负责录入个人所得税全员明细申报软件的数据，并负责上网申报各类税费。
19.负责填制基建工程项目的会计凭证。按照规定编制有关报表。项目完工后，及时报竣。要做到账账相符，账表相符，报表及时。
20.完成中心临时交办的各项工作，服从分配。
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（十）稽核岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按照会计核算要求及院内各项管理规定，负责指导、设置、使用会计科目，稽核会计记账凭证。核对原始凭证的金额、汇总金额、张数，并在会计记账凭证上签章。
3.稽核各项财务收支业务的真实性、合理性、完整性。
4.协助编制年度会计决算，提供年度会计决算的相关数据。
5.负责会计账务处理的解释工作。
6.负责查询收支情况，提供各类数据。
7.按照人事部门的通知及有关规定，稽核工资发放清单及汇总表。
8.负责打印会计软件操作日志，并装订、保管、归档。
9.保管税务登记证（副本）、税控卡。
10.保管当年装订成册的会计凭证及上年度的会计凭证和各类账簿。
11.负责购买、保管当年各类空白发票、票据和收据。保管当年使用完毕并交回的发票、票据和收据。提供各类发票的使用情况。
12.负责检查发票使用授权期以及发票税控卡的写卡工作。
13.负责基建账户的复核工作。
14.完成中心临时交办的各项工作，服从分配。
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（十一）工资核算岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按人事部门的通知和有关规定正确计算在职职工、离退休人员、临时人员的工资，按相关部门的通知正确计算代扣款项。
3.收集、核算各部门的课时费、加班费及各类补助。
4.编制工资发放清单及汇总表。负责查询工资情况。
5.每月三日前将工资软盘送交银行，保证按时发放工资。
6.按月拷制工资核算档案软盘，送交人事部门和稽核人员保管。
7.及时编制、上报与工资有关的各类报表。
8.负责打印、装订各种与工资有关的表册，并按期立卷归档。
9.按规定正确计算学生助学金，并按时发放。
10.负责住房公积金的核算。及时上缴，按规定编制上报与住房公积金有关的报表。
11.按照《会计档案管理办法》的规定，保管以前年度的会计凭证、账簿、电算化会计资料的软盘、光盘、备份盘等相关会计档案。
12.完成中心临时交办的各项工作，服从分配。
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（十二）学生公费医疗岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。 敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.贯彻执行国家有关公费医疗管理的制度和规定，执行学院医疗费报销的规定，负责公费医疗的财务核算工作。
3.代行财务处公费医疗的各项职责。负责公费医疗的资金管理,包括：现金的保管，住院支票的审核和结算，原始凭证的保管。
4.向财务处借周转金、支付公费医疗报销款。按日登记现金日记帐，做到日清日结。
5.按月将原始凭证到财务处转帐报销，结清周转金，做到帐帐、帐证、帐款相符。
6.对领取住院支票进行审核，联合医务人员及时结清住院费，收取住院自负比例款和住院自负款，按月与财务处核对住院往来款项。
7.及时催报和清理住院押金、自负款等个人借款。
8.将医务室门诊取药的自负比例款及时报送财务处进行扣款。
9.负责医药费查账工作，及时提供公费医疗的各项数据。
10.接受财务处安排的其他工作。
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（十三）教育基金会会计岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按照财务制度和学院各项规定，负责基金会核算工作。
3.负责审核原始凭证的真实性、真确性和合法性。准确编制会计记账凭证。
4.正确设置和使用会计科目。正确归集各项收入、支出、费用、成本、债权和债务。
5.及时清理债权和债务。
6.保管银行预留印鉴，参加库存盘点，负责基金会项目管理。
7.及时编报各类财务报表，定期报告基金会捐赠收支情况。
8.负责基金会财务会计电算化程序的使用，及时备份会计档案，保管会计凭证、账簿及报表。
9.负责保管经济业务的合同及批件。
10.完成领导交给的其他临时性工作，服从分配。
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（十四）校办企业会计岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按照财务制度和学院各项规定，负责企业核算工作。
3.负责审核原始凭证的真实性、真确性和合法性。准确编制会计记账凭证。
4.正确设置和使用会计科目。正确归集各项收入、支出、费用、成本、债权和债务。
5.及时清理债权和债务。
6.保管银行预留印鉴，参加库存盘点，负责企业成本核算。
7.及时编报各类财务报表，定期报告企业经营情况。
8.负责企业财务会计电算化程序的使用，及时备份会计档案，保管会计凭证、账簿及报表。
9.负责保管经济业务的合同及批件。
10.完成领导交给的其他临时性工作，服从分配。
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（十五）校产基金会出纳岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.负责现金的收付业务。负责现金、现金支票及各种有价证券的安全与完整。协助审核人员核对现金报销金额，经审核签章后付款。在已收付款的原始单据上加盖现金收讫或付讫章。严格执行现金管理的各项规定，收取的现金，及时送存银行，不得坐支。
3.负责购买、保管、签发现金支票。按照支票的顺序号使用现金支票。现金支票存根与支票上的日期、用途、金额必须相符。购买和使用的支票应及时在现金支票登记簿上登记。按照银行规定，将作废现金支票送交银行。
4.负责计算机现金业务的签章，打印当日现金日记账，做到日清日结，账款相符。装订和保管当年的现金日记账和支票领用登记簿。协助催报周转金及各项借款。
5.负责转账支票的收发业务。保证转账支票及各种有价证券的安全与完整。
6.协助审核人员核对原始凭证，经审核盖章后签发支票。在已办理收款、付款和转账的原始单据上加盖转讫章。
7.负责办理银行的结算业务。将收取的转账支票及时送存银行。
8.负责购买、保管、签发转账支票。按照支票的顺序号使用支票，不得签发空头支票、远期支票，转账支票存根与支票上的日期、用途、金额必须相符，及时登记已签发的支票。按照银行支票管理规定，将作废支票上交银行。对使用的银钱收据、收费票据、三联收据进行保管。用完及时交还票据保管人员。
9.负责计算机银行业务的签章，打印当月银行日记账，做到日清月结，账账相符。及时核对银行对账单，编制银行存款余额调节表。装订和保管当年的银行对账单、银行存款余额调节表和支票领用登记簿。负责催报已签发但尚未报账的支票及各种回单。
10.完成财务处临时交办的各项工作，服从分配。
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（十六）基建会计岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按照财务制度和学院各项规定，负责基建核算工作。
3.负责审核原始凭证的真实性、真确性和合法性。准确编制会计记账凭证。
4.正确设置和使用会计科目。正确归集各项收入、支出、费用、成本、债权和债务。
5.及时清理债权和债务。
6.保管银行预留印鉴，参加库存盘点，负责基建成本核算。
7.及时编报各类财务报表，定期报告基建收支情况。
8.负责基建财务会计电算化程序的使用，及时备份会计档案，保管会计凭证、账簿及报表。
9.负责保管经济业务的合同及批件。
10.完成领导交给的其他临时性工作，服从分配。
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（十七）收费会计岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按照财务制度和学院各项规定，全面负责收费核算工作。
3.负责审核原始凭证的真实性、真确性和合法性。准确编制会计记账凭证。
4.正确设置和使用会计科目。正确归集各项收入、支出、费用、成本、债权和债务。
5.及时清理债权和债务，定期催收各种欠费。
6.及时编报各类财务报表，定期报告收费收支情况、上缴财政国库情况、创收预算收入下达情况。
7.负责收费财务会计电算化程序的使用，及时备份会计档案，保管会计凭证、账簿及报表。
8.负责保管经济业务的合同及批件。
9.负责收费年检、公示，协助上级完成收费检查等工作。
10.完成领导交给的其他临时性工作，服从分配。
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（十八）信息化会计岗位职责
1.遵守会计人员职业道德。敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、热情服务、保守秘密。
2.按照财务制度和学院各项规定，全面负责财务处信息化管理工作。
3.负责组织财务信息化项目的规划、设计与实施，独立解决较复杂的技术问题，在完成具体工程实施中发挥技术指导作用。
4.负责财务系统及周边系统的维护工作，主动提出新需求，解决新问题。负责信息化新产品的调试、维护、软件升级及二次开发以及数据初始化工作。
5.负责进行信息化相关各类应用软件系统的培训、咨询、宣传等工作，制订信息化培训计划并组织实施。
6.在规定的权限内，行使系统管理员职责；负责会计软件日常运行管理、监督，保证系统有效、安全、正常运行。在系统发生故障时，及时组织有关人员恢复系统正常运行。
7.负责财务数据安全和备份工作，妥善保管财务电子档案。
8.负责财务处部门网站的日常运行和维护，及时更新内容，协助展示财务工作、宣传财务政策。
9.按照资金来源和性质新增项目，按照相关项目管理办法，设置项目预算模板。负责处理项目查询权限的申请。
10.协助完成年终账务结转、各种数据查询统计、报表编制等工作。
11.对本部门的工作提出合理化建议。
12.完成领导交给的其他临时性工作，服从分配。